Tere!

Palun, kas kellelgi on veidi aega kaasa mõelda ja nõustada?
Tuludeklaratsioon 2021, Residendist füüsilise isiku ettevõtlusest saadud tulu vorm E

rida 1.1.1, Tulu kauba müümisest ja vahendamisest ja teenuse osutamisest.
Kuna FIE on KM-kohustuslane siis siia lahtrisse kajastan kõik FIE poolt esitatud müügiarvete summad koos KM-ga, e. brutosummad, mis laekusid kas kassasse või pangakontole aastal 2021 (kassapõhine arvestus).
Nüüd küsimus: 2021 aastas on esitatud 3 VD deklaratsiooni, st. FIE on teinud Eestimaa pinnal (Eestis saadud tulu) tööd Rootsis registreeritud KM-kohustuslasest ettevõttele, olemas Rootsi VAT nr. / EU müük, KM = 0.00 €. Kas need summad kajastatakse ka siin real? (Tundub minu jaoks loogiline, sest ei ole E-vormil eraldi lisatud ridu nagu 20 % müük või 0 % / EU müük.)
Praegu panin nad kõik siia reale, 20 % KM-ga müügi ja EU müügi.

Rida 1.1.9 Maksu-ja tolliameti tagastatud maksud.
Kas siia peaksid minema ainult ntx. maksed, mis reaalselt maksuametilt nn. tagasi küsitud FIE PANGAKONTOLE? ( ntx. maksude enammakse laekumine ettemaksukontolt pangakontole jms.? ) See on ilmselt pangakontoga seotud ja ei ole siin mõeldud MTA vahekontot / ettemaksukonto arveldusi, sest ettemaksukonto saldo 2021 aasta alguses ei olnud 0.00 €, mõnes kuus 2021 aastal on tekkinud enammakse ja mõnes kuus on siis enammakse osa vahekontol tasaarveldatud ning aasta lõpus tekkis enammakse jääk, mida pangakontole tagasi ei küsita vaid jookseb järgmisesse aastasse, järgmiste maksude katmiseks / tasaarveldamiseks.
Selle jätsin tühjaks, kuna pangakontole MTA ettemaksukontolt raha tagasi ei ole küsinud.

Rida 1.2.3 Soetatud kaup ja teenus
Siia lisan kõik FIE-le esitatud kuluarved, mis on KM-ga / (FIE jaoks sisendkäibemaksuga) ja need arved, mis on FIE-le esitatud ilma KM-ta, need panen reale 1.2.11 / muud kulud?
Või siia siiski lähevad kõik kuluarved kokku nagu pudru ja kapsad, mis ei tundu kuidagi loogiline.
Hetkel panin KM-ga reale 1.2.3 ja KM-ta reale 1.2.11 ( auto kindlustused, ülevaatused jms. kulu)

1.2.10 Muu riiklik ja kohalik maks.
Siia alla kuulub ka nt. käibemaks ( loetud juhendist.) Kas see rida tähendaks siis seda, et 1.1.1 real kajastatakse müük netosummades (ilma KM-ta) ja müügi km osa läheb hoopis siia reale?? Tekitab segadust, et siin KM mainitud juhendis.
Olen siiralt tänulik, kui keegi viitsib korraks kaasa mõelda, enne kui tuludeklaratsiooni ära saadan. Päikest!