Tere! Aitan teha tuttaval 1 kuu raamatupidamist ja soovin infot, kas olen saanud õigesti aru, kuna välisarvega ei ole varasemalt kokku puutunud.
Ettevõtte on väljastanud arved 1200EUR KM-ga ja 2400EUR KM-ga (müüs Leedust tellitud kauba maha, mis maksis 1105EUR)
Ise on ostnud kaupa:
Eestist käibemaksuga 600EUR.
Välismaalt Leedust 0% KÄIBEMAKSUGA 1105EUR.
Eestis ostis auto 0% käibemaksuga 6800 EUR.
Kas olen õigesti aru saanud, et deklareerin siis nii:
1 20% määraga maksustatavad toimingud ja tehingud 3000EUR
5 Kokku sisendkäibemaksu summa, mis on seadusega lubatud maha arvata, sh (-) 100EUR
6 Kauba ühendusesisene soetamine ja teise liikmesriigi maksukohustuslaselt saadud teenused kokku, sh 1105EUR
12 Tasumisele kuuluv käibemaks (lahter 4 + lahter 4.1 – lahter 5 + lahter 10 – lahter 11) (+) 500EUR